今年七月，陕西省西安市户县居民王某因涉嫌恶意透支，高达40余万元，被警方刑事拘留。经查，王某于2007年5月17日在中国民生银行西安分行办理了一张信用卡，截至2012年7月26日共在银行透支了178000余元，逾期1607天未还欠款，将近4年零5个月。审讯中，王某又交待他还先后于2006年、2007年分别在工商、交通、招商、中信等四家银行办理了另外4张信用卡，而且都有长时间逾期不还欠款的情况。
通过五家银行提供的消费记录来看，截至2012年8月，犯罪嫌疑人王某分别拖欠民生银行17万8千余元，中信银行13万2千余元，工商银行6万1千余元，招商银行5万3千余元，交通银行1万8千余元，共计44万余元。然而，在这44万元当中，王某实际刷卡消费和取现的部分只有11万5千元，其余的三十余万元都是因王某4年逾期未还欠款而产生的利息和滞纳金等费用。
然而记者在看守所采访王某时，王某却觉得自己很冤枉，他认为银行信用卡透支收取的高额利息和滞纳金不合理，自己并没有欠银行那么多利息，更不存在恶意透支。他告诉记者，五张信用卡透支总额共十一万元，按照推销员当初介绍的年息万分之五计算，4年下来，自己顶多欠银行利息5000元。
那么，王某欠银行三十多万元利息和滞纳金是怎么算出来的呢？随后，记者联系了王某欠款最多的民生银行信用卡中心，业务人员告诉记者，信用卡利息是按日计算的。
国内多数银行对透支金额采用全额计息 计息方式不同 利息差6800倍
银行透支利息的计算方法有两种，一种为全额计息，一种为按未偿还部分计息。全额计息是指持卡人在到期还款日未能还清全部欠款，就要对全部消费金额进行计息，也就是从消费之日起到还清全款日为止，按每日万分之五计算循环利息。
民生银行信用卡中心的业务人员告诉记者，目前，除中国工商银行采用按未偿还部分计息外，国内其它多数银行均采用全额计息。那么，按照这位业务员的说法，利息到底应该怎么算呢？
假如，持卡人9月1日刷卡消费了10000元。9月5日为账单日，9月25日最后还款日之前，持卡人全额还上欠款就不会产生利息。而如果持卡人25日到期未能全额还款，就算差1元未还，也要按10000元计算利息，从消费当天9月1日到还款日9月25日为止，共计24天，得出利息120元。而剩下的1元欠款也要计息，从9月25日开始到下月账单日10月5日，共计11天，得出利息0.0055元。最后循环利息相加，得出120.0055元。
那么，如果按照未偿还的部分来计算利息，结果又会怎样呢？同样还是透支1万元，到期25日差1元未还。按照未偿还部分，也就是对1块钱计息，从消费当天9月1日到10月5日账单日为止，共计35天，得出利息0.0175元。
由此可见按照全额计息所得利息120.0055元与按照未偿还部分计息得到的0.0175元，两者相差明显，达到6800倍。
王某一案中，2007年到2008年间，犯罪嫌疑人因为没有全额还款，最终导致利息越滚越多，直至超过了本金。在现实生活中，由于银行ATM机不能识别零钱，欠零头的现象就会比较普遍。
调查中，法律和金融专家普遍认为，全额计息不符合消费者权利义务相对等的基本法理。对于日息万分之五的标准，专家也认为定得明显偏高了。据中央财经大学中国银行业研究中心主任郭田勇教授介绍，按照我国2012年7月6日起执行的存款基准利率标准，1年期整存整取利率为3%，1至3年贷款利率为6.15%。而信用卡按照每日万分之五的利息计算，1年期利率高达18%，是存款利率的6倍，贷款利率的近3倍。
滞纳金高出本金十倍 专家呼吁寻求更加合理的收费标准
除了利息之外，针对未按时还款银行会可能收取滞纳金，在王某涉嫌恶意透支一案中，他因逾期未还欠款而产生的滞纳金也远远超出了本金部分。其中，仅民生银行一家，从2007年办卡到王某2012年归案，共欠下本金3万余元，然而，5年间因逾期未还欠款而生成的滞纳金却高达11万5千元。
嫌疑人王某认为，自己五张卡总共透支了11万，其余33万元滞纳金和利息，自己并没有花，银行不应该来追讨。那么，信用卡滞纳金是在怎样的情况下收取的呢？王某认为高得离谱的滞纳金费用又是怎样得来的呢？
调查中，记者发现，各家银行都为信用卡消费设定了一个最低还款额。到期还款日截止，持卡人没还够最低还款额时，银行除按照规定计收利息外，还要对最低还款额未还够部分按月收取5%的滞纳金费用，也就是（最低还款额－已还部分）×5%。
通常，不同银行对于最低还款额的计算方法各不相同，但都大同小异。以民生银行为例：
最低还款额=信用额度内其他未还消费款及预借现金的10%＋上期最低还款额未还部分+其他全部应付款项。
如果同样以之前的例子计算，持卡人9月1日消费1万元，最低还款部分为消费额的10%，就是1千元。如果9月25日到期还款日，持卡人还了1千元，那么10月5日账单上除产生循环利息169.5元之外，就不会产生滞纳金。如果9月25日到期，持卡人仅还了900元，离最低还款额还差100元，那么10月5日的账单上，除产生循环利息170.05元之外，还会产生滞纳金100×5%=5元。如果持卡人10月之后再无还款，而银行账单还是按月寄来，那么，按照最低还款额公式，最低还款额就会变成欠款本金9100×10%＋利息170.05元＋滞纳金5元=共计1085.05元。11月5日的账单上产生的滞纳金就会变成1085.05×5%=54.25元。从10月账单上的5元滞纳金到11月账单上的54元，增加了整整十倍之多。
法律专家认为，滞纳金属于违约金的一种，有督促持卡人按时足额还款的作用。然而，如果收取的滞纳金超过本金，就明显违反了民法通则中的公平原则和诚实信用原则。滞纳金作为督促持卡人及时还款的一种手段有其存在的意义，但银行应该采取更加合理的收费形式以及标准。
专家认为，我国各家银行的信用卡罚息制定的相对偏高，而且全额罚息的规定也不尽合理，而信用卡利息和滞纳金大大超过本金的情况，也说明银行在信用卡未还款的惩处收费上有失公平。用户按时还款，遵守信用规则当然是必须的，没有按时还款支付利息或者滞纳金，这个制度本身也是合理的，但是如果处罚的金额超过了一定的限度，甚至将这样的措施当成银行增加收入的手段，那对于用户来说，银行反而成了不讲信用的一方，如何让信用卡收费更加合理，让信用卡更好地为用户服务，是各家银行和监管部门亟待解决的问题。（均据央视《每周质量报告》）