据新华社北京9月24日电
中国工商银行24日就拟发行的40.21亿元2007年工元一期资产支持证券进行推介。这是工行首单在银行间债券市场公开发行的信贷资产支持证券。
资产支持证券与股票和一般债券不同，它不是对某一经营实体的利益要求权，而是对基础资产池所产生的现金流或剩余利益的要求权，是一种以资产信用为支持的新型证券。
据工行称，此次信贷资产支持证券以工行广东、山东、浙江和宁波四家分行的部分优良企业信贷资产为基础资产。在产品的结构设计上，分为优先级资产支持证券和高收益档资产支持证券。优先级资产支持证券共37.95亿元，包括优先A1档、优先A2档和优先B档，将以簿记建档、集中配售的方式向全国银行间债券市场成员公开发行；高收益档资产支持证券2.26亿元采取定向发行的方式，绝大部分(80%)将由工商银行自己持有。
在工行优先级资产支持证券中，优先A档占资产总规模82.07%，信用评级为AAA；优先B档占12.31%，信用评级为A。高收益档资产支持证券不评级，占资产总规模的5.62%。 |
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