企业公款通过保险“洗”为“小金库”、养老保险“趸缴即领”、“黑钱”置换保险标的后获得赔偿……随着保险行业的高速发展和业务创新，保险业日益成为洗钱的秘密通道。
　　保监会近日发布《保险机构洗钱和恐怖融资风险评估及客户分类管理指引》，专家称，这一指引为保险公司确定了洗钱风险的评估流程，构筑起了自查洗钱的第一道防线。

　　洗钱呈现手段多样化、隐蔽性的趋势

　　来自保监会的信息显示，2013年保监会对6.7亿元股本资金来源、4531家新设保险公司及其分支机构反洗钱制度进行了反洗钱审查，对1万多名高管进行了反洗钱培训测试。
　　“保险洗钱的实质，是不法分子通过购买保险产品及配套方式，将不合法收入‘洗’成合法。”北京工商大学保险系教授王绪谨说，由于保险具有社会渗透性以及投保退保自由、缴费灵活等特性，一进一出就可以把钱洗白。从暴露出的案件看，目前洗钱呈现手段多样化、隐蔽性的趋势。
　　从洗钱手法上看，主要有长险短做、团险个做、理赔洗钱等。
　　“‘长险短做’是最常见的洗钱方式。”总部位于北京的一家保险公司负责人说，由于寿险产品洗钱成本最低，投保人往往通过购买高额保费的长期寿险产品，一次性缴纳全部保费，待保险合同成立后再以各种理由要求退保，甚至同时购买多份保单以“漂白”黑钱。
　　团险个做也是保险洗钱高发地带。广东省东莞市法院曾于2008年审理一起通过购买商业保险发福利，私分国有资产的案件，六名涉案人员利用下属公司改制的机会为员工“谋福利”，以购买商业保险的形式将账外“小金库”中3300万元公款发给全体员工，私分国有资产进行洗钱。
　　“这种‘买保险发福利’的形式较隐蔽，很多人以为只是正常福利措施，其实已经涉嫌洗钱，背后隐藏着贪污和私分公款罪行。”王绪谨说。
　　保险理赔“洗钱”更为常见。据保险公司工作人员介绍，保险理赔“洗钱”主要是社会上的不法分子有计划地用黑钱置换保险标的，骗取保险公司资金。被称为“重庆第一贪”的巫山县交通局原局长晏大彬案的公开法庭资料显示，2007年，晏大彬收受巨额贿款后，为掩饰、隐瞒其来源和性质，其妻付尚芳将部分受贿所得购买泰康人寿千里马两全保险（分红型），保费49万元，从而达到洗钱目的。

　　保险业反洗钱有了“操作指南”

　　随着指引出台，保险业反洗钱有了明确的“操作指南”。事实上，早在2007年1月，央行就下发了《关于证券期货业和保险业金融机构严格执行反洗钱规定防范洗钱风险的通知》，保险开始被纳入反洗钱领域；2010年，保监会发布《关于加强保险业反洗钱工作的通知》，规定违反反洗钱法的保险高管将被行业禁入等；此次出台的指引，则侧重保险公司对洗钱风险的日常管控，反洗钱成为保险业日常业务“常规动作”。
　　根据洗钱风险来源，指引将保险机构的洗钱风险分为内部风险和外部风险，并分别制定了一套指标评估体系。
　　内部风险重点考察了“产品风险”。指引提出，以下几类保险产品被用于洗钱的可能性较大，为重点防范对象，如投资型保险产品、具有储蓄功能的保险产品、高现金价值产品、退保损失小的产品等。
　　互联网保险洗钱则成为重点规范的外部风险。国内一家寿险公司负责人告诉记者，投保人通过网络在线投保和支付保费后，有的保单还需在线下补办相关手续，但电子签名保单已生效，投保人很容易就退保变现。
　　针对这一新趋势，指引重点规范了电销、网销等“非面对面交易”，规定保险机构在设计该类保险产品时可对保险金额进行累积限制，销售时重点关注投保人投保频率、退保频率和多个电销客户使用同一联系方式等情况。

　　倒逼企业反洗钱自律

　　记者调查发现，由于反洗钱工作既增加运营成本又易造成业务流失，部分保险公司反洗钱内生动力不足。因此，专家指出，未来在进一步提高企业规范意识的同时，政府部门也需加强监管力度。
　　“高额保费有着巨大的诱惑，保险公司可以收取管理费、手续费等，年终业绩数字也不错，企业未必有反洗钱的自觉性，只能通过监管来倒逼企业自律。”首都经济贸易大学保险系教授庹国柱坦言。
　　业内人士告诉记者，反洗钱法明确要求金融机构应建立客户身份识别制度，对其职业、家庭状况、经济收入等进行确认。但通过保险洗钱的客户往往存在无法说清资金来源、无正当理由使用特别复杂的公司结构或隐名股东等行为。保险公司业务人员也往往为了追求业绩，对此不做深究。
　　王绪谨认为，部分保险公司对洗钱“睁一只眼、闭一只眼”的行为，可能对国家金融秩序及社会秩序产生多重负面影响，监管部门可对保险公司在见费出单、赔款同名转账等方面进行不定期抽查。
　　保监会有关负责人曾表示，将创新思路，通过开展量化案件管理考核、内审检查，主动加强与公安等部门执法合作，着力完善监管方式。
　　广东省保监局已与人民银行、公安部门等建起保险洗钱的对接联动机制，并要求辖区公司指定专人专岗开展反洗钱数据报送、日常监测和风险防范工作，此次指引出台有助于进一步提升反洗钱的有效性。