它们是彪悍的地方军，虽以城市为名，却不惜挥洒资本，进行“大跃进”式扩张。
　　它们的身材很小，100家绑在一块也远不及一个工行的规模，但利润增速却非五大行可匹敌。
　　不可小觑的城商行，它们在用各种方式提升存在感，哪怕市场上不断有警告风险的声音传来。其中的激进分子已经守在IPO闸门外，只等待证监会放行的口令。
　　上市银行的业绩已揭开谜底，而非上市城商行的年报却正在拉开帷幕，它们将交上一份怎样的成绩单？
　　《投资者报》统计了已出年报的15家非上市城商行，它们依旧保持着较快的增长速度，和2010年相比，净利润平均增幅达84%，资产规模平均增幅达40%。

　　净利润平均增84%

　　宏观经济的低迷已经在上市公司业绩上反映出来。据Wind资讯统计，2403家上市公司2011年净利润同比增长11.6%，较2010年的37%明显下滑。
　　而银行业却独占鳌头。16家上市银行净利润总额达8750亿元，几乎占全部上市公司的一半，同比增幅达29%，成为人们眼中最能“捞金”的队伍。
　　已发布年报的15家非上市城商行，业绩也同样亮丽，平均净利润同比增长率高达84%，其中华融湘江银行同比增长高达517%，即使剔除该行，其余14家平均增幅也达47%。除了华融湘江银行，九江银行的净利润增长率也超过1倍。增速最慢的是上海银行，仅为15.5%。
　　相比之下，16家上市银行平均净利润增长率为39%，5家国有行仅为26%。
　　从资产规模来看，上述15家城商行平均总资产增长率为39%。其中有两位跻身千亿规模阵营的新兵，分别是广西北部湾银行和华融湘江银行，二者总资产同比增长率分别达到88%和104%。规模增幅最小的是威海商行，仅有8%。
　　看上去规模增长状况喜人，但从中国银监会5月17日公布的数据看，城商行总体规模增速正在呈现下滑趋势。今年一季度，城商行总资产为10.3万亿元，比上年同期增长28.3%。而去年一季度，这一数字为34.4%。可见，受到欧债危机和中国经济增长放缓的影响，虽然年报业绩亮丽，但城商行也面临着扩张受困、风险加大的局面。
　　不过，华融湘江银行是值得一提的。这家总部位于长沙、2010年10月才成立的区域银行，凭借控股股东中国华融资产管理公司雄厚的资本优势，去年规模翻了1倍，净利润涨了5倍，目前已拥有10家分行、140多个网点，发展速度惊人。

　　资产质量稳中有升

　　银监会公布的数据显示，2011年，城商行总体资产质量有所提升，不良贷款率从0.9%下降到0.8%。今年一季度，其继续保持在这一水平，而大型商业银行和股份制商业银行的不良贷款率分别为1%和0.6%。
　　而上述15家城商行，去年底平均不良贷款率为0.64%。其中只有温州银行不良贷款率上升，从2010年末的0.87%上升到0.98%，其他银行均有不同程度的下降。除华融湘江银行无不良贷款外，不良贷款率最低的是九江银行（0.12%），其后是重庆三峡银行（0.33%）和重庆银行（0.35%）。
　　从资产结构看，城商行也在改变业务单一的状况，进一步发展中间业务。体现在年报中，15家银行的“手续费及佣金收入”一项均有大幅增长，即使是涨幅最少的富滇银行，也同比增长了24%。其中华融湘江银行此项收入暴增10倍，成为推动其利润暴增的一大利器。汉口银行、广西北部湾银行、九江银行和重庆三峡银行此项收入也均翻倍。

　　8家资本充足率下滑

　　虽然上述15家城商行资本充足率都在11%以上，达到监管要求，但有8家银行同比下滑，占比超过半数，包括广西北部湾、重庆三峡银行、华融湘江银行、温州银行、汉口银行、柳州银行、威海银行和重庆银行。
　　特别是广西北部湾、华融湘江这种迈着大步子扩张的银行，手中的资金逐渐吃紧。前者资本充足率下滑逾3个百分点，幅度最大；后者下滑2.2个百分点。
　　经过一轮变化之后，其中资本充足率最低并不是广西北部湾，而是天津银行（11.27%）。这家银行去年连续发生挪用储户存款的事件，《投资者报》也曾对其员工“蚂蚁搬家”式盗窃2000万元的案件进行了报道，对其管理制度表示担忧。