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今年以来大连海关查获绕关走私案件呈增长态势。图为大连海关查获的利用绕关和低报价格等方式走私干果案的现场。张妮/摄 |
大连海关日前对外公布，经过近三个月的情报经营和秘密侦查，该关成功破获一起特大走私干果案，打掉了一个利用绕关和低报价格等方式走私干果进境牟利的犯罪团伙。
据称，该案涉及走私进境的榛子、带壳核桃、开心果等各类干果1.29万吨，案值3.65亿元，涉嫌偷逃税款人民币1.11亿元。据了解，这起案件也是全国海关迄今为止查获的最大宗走私干果案。
这起案件的破获，揭开了绕关走私这一走私犯罪的新动向。大连海关缉私局副局长孙德顺告诉记者：“跟以前相关走私案件不同的是，绕关走私，是这起大宗走私干果案的最大特点。”
奇怪的转关露出马脚
大连海关现场关员在对进口货物进行风险分析时，发现了一个“奇特”的现象：有5个集装箱、约100吨的美国产带壳杏仁、榛子等干果申报从大连大窑湾口岸转关，运往第三国。
2010年12月23日，大连海关现场关员在对进口货物进行风险分析时，发现了一个“奇特”的现象：有5个集装箱、约100吨的美国产带壳杏仁、榛子等干果申报从大连大窑湾口岸转关，运往第三国。
“当时距离中国的春节只有一个多月，正是国内干果需求的旺季，”大连海关缉私局副局长孙德顺说，“一次进口5个集装箱，却放弃供不应求的中国市场，转运到并没多少需求的第三国，这个奇怪的现象不禁让我们产生了怀疑。”随后的办案过程验证了孙德顺的怀疑，但是当时他并没有想到，由此挖出的是一个“走南闯北”的狡猾走私团伙。
带着疑问，海关工作人员调阅了这5个集装箱的申报单据，并对货物进行了详细查验。结果显示，一切正常。但是，“合法”的背后是不是掩藏了不为人知的秘密，掩盖了走私的事实？海关缉私警察决定展开秘密侦查，到该批货物的委托进口公司——丹东市翰通贸易公司巧探究竟。
趁夜从内贸码头偷偷运回境内
从大连大窑湾口岸转关运往第三国的5集装箱干果，又趁夜从非设关地的内贸码头偷偷运回境内，藏在了一些小仓库和农家院里，再伺机运出销售。
到丹东后不久，大连海关缉私警察就发现有两个人与翰通公司过往密切，一个是丹东昌昇贸易有限公司的法人代表邹皓坤，另一个是个体经营者那伟。“在侦查过程中，我们发现那伟这个人‘不简单’，”大连海关缉私警察杜晓峰介绍，“他经常奔波于辽宁、吉林等地，在丹东期间基本上是‘昼伏夜出’，经常更换所乘车辆，具有较强的反侦查意识。”
越难啃的骨头越要啃，大连海关决定从那伟那里找到突破口。随后，海关缉私警察集中优势兵力，撒开情报网，蹲坑守候、24小时不间断跟踪、技术手段监控等方式一一上阵，最终发现了那伟偷偷出入的一个内贸码头。内贸码头，国家不对外开放，不允许装卸进出口货物，也未设有海关等机构。
为了不打草惊蛇，大连海关缉私警察在码头对面设立了埋伏点，用远程夜视监控设备将码头内的活动“尽收眼底”。原来，从大连大窑湾口岸转关运往第三国的5集装箱干果，又趁夜从非设关地的内贸码头偷偷运回境内，藏在了一些小仓库和农家院里，再伺机运出销售。实施具体操作的是丹东翰通公司，而它背后的实际操控者正是那伟，那伟和翰通的联络人是昌昇的法人代表邹皓坤。
在掌握这些第一手证据的同时，海关缉私警察也付出了不小的代价：临近年关，夜间的山上风冷雪大，办案人员蹲伏在雪地里怀揣着简单的取暖设备，一呆就是3、4个小时，很多人都是这次感冒还没好，又要去执行下一班监控任务了。种种迹象表明，那伟等人正在酝酿更大的阴谋。然而，犯罪嫌疑人并没有察觉到，等待他们的已是法网恢恢。
走私干果利润巨大
榛子、碧根果等干果因营养价值高、口感好而深受百姓欢迎，特别是在年节期间，更是必不可少。这其中，来自美国、伊朗的进口干果，由于质量上乘而颇受追捧，其进口量和国内售价也不断攀升。
目前，我国对干果进口除缴纳进口税外，无特殊海关监管规定。进口干果只要手续齐全就可办理海关通关手续。
据介绍，几种主要干果进口税率如下：榛子，25%；核桃，25%；碧根果，24%；带壳杏仁，24%；开心果10%。
据了解，走私分子的利润主要体现在偷逃税款上，走私干果的平均税率在25%左右，据犯罪嫌疑人交代，每走私一个集装箱(20吨)约偷逃税款人民币24万元左右，走私成本8万元左右，“利润”16万元左右。以来自伊朗的自然开口开心果为例：国外采购价为45元/公斤，走私后成本为49元/公斤，而正常进口的成本为57元/公斤。
与伪报贸易方式假过境相结合
据犯罪嫌疑人那伟交代，他们通过伪报贸易方式(假过境、假保税仓库货物)与绕关相结合的手法走私，将国内货主从美国、伊朗等地采购的核桃、榛子、开心果、碧根果、杏仁等干果运至大连，以过境或保税仓库货物的方式向海关申报进境，“出口”后中途返回在非设关地码头偷卸货物，交给国内货主指定的收货人，以此达到偷逃进口税款的目的。
今年1月，那伟等人从美国采购的各类干果，共计57个集装箱陆续运抵大连大窑湾港，那伟等人准备如法炮制，再次以绕关的方式将干果走私入境牟利。1月24日(农历腊月二十一)，那伟准备用其中的6箱“试水”，委托大连中进国际运输有限公司制作过境报关单，准备申报过境。
当时，大连海关已为侦破这起干果走私案成立了专案组，那伟的“试水”正是海关“收网”的最佳时机。专案组一声令下，多个小组同时展开行动，每个专案组成员都拿着由情报人员提供的嫌疑人住址、姓名、照片等资料的小册子，按照预定计划驶向报关公司、主要嫌疑人家中、场站、码头等预定区域。很快，指挥部传来一个个令人兴奋的消息：犯罪嫌疑人那伟落网，犯罪嫌疑人邹皓坤落网……第一阶段中计划所有8名抓捕对象全部归案。开始行动的同时，大连海关缉私警察将尚在大窑湾港内的57个集装箱干果依法扣押，该批货物共计1140余吨，涉嫌偷逃国家税款人民币1000余万元。
据犯罪嫌疑人那伟交代，他们通过伪报贸易方式(假过境、假保税仓库货物)与绕关相结合的手法走私，将国内货主从美国、伊朗等地采购的核桃、榛子、开心果、碧根果、杏仁等干果运至大连，以过境或保税仓库货物的方式向海关申报进境，“出口”后中途返回在非设关地码头偷卸货物，交给国内货主指定的收货人，以此达到偷逃进口税款的目的。
绕关走私南北联动
经审理发现，陈北英所从事的绕关走私犯罪行为不仅通过北方进行，而且还在我国广西与越南的边境地区进行，对南方的销售网络供货。
在审讯那伟的过程中，一个叫陈北英的“重要人物”浮出水面。
陈北英，香港籍，家居广东佛山，其名下有广东佛山迅星贸易有限公司、香港丽志公司佛山办事处、香港一鸣堂商贸拓展有限公司及食品加工厂等多家进出口公司。同时，陈也是那伟曾工作过的吉林中兴食品股份有限公司法人代表。中兴公司位于吉林梅河口，其主要业务正是干果加工与批发。
最初，那伟正是在陈北英和当时的中兴总经理赵义民的授意下开始谋划走私活动的。顺着这根藤，大连海关缉私警察赶到梅河口，继续深入调查。“我们到的时候还没过正月十五，中兴公司的大部分员工，特别是管理层都还在放假，”缉私警察冯波介绍，“我们就没动声色，通过和留守公司的一个管理人员L聊天，我们得知在元宵节过后，中兴将要开一个大规模的表彰会，陈北英等公司重要人物都会到场。”大连海关专案组当即决定让冯波等人在梅河口开始布控，给犯罪嫌疑人来个“瓮中捉鳖”。随后的几天，冯波经常找L聊天，通过谈工资待遇、生活情况及家庭琐事等，取得了L的信任，也套取了更多的有效情报。“遗憾的是陈北英因为私事没有来梅河口，”冯波说，“但我们将还没来得及开会‘受奖’的另一重要人物梁海欣秘密抓获了，并从他的笔记本电脑中提取了极为完整和重要的线索及证据。”
警觉性很高的陈北英此时似乎收到了风声，他不仅更换了办公场所、转移了物证，自己也藏了起来。“在广东，我们每天都要工作到凌晨两三点，”负责广东地区调查取证工作的缉私警察孙洪岩介绍，“通过艰苦的摸排，我们最终锁定了和陈北英有密切联系的深圳典洋报关公司，佛山迅星公司以及加工厂。”为抓捕首要嫌疑人陈北英，孙洪岩带领海关办案人员对上述场所实施了全方位秘密监控，耐心等待最佳时机的到来。2011年3月5日，陈北英自深圳口岸进境时被抓获，大连海关专案组立即行动，同时展开了抓捕搜查行动，将藏匿的硬盘全部起获，同时将未来得及销毁的真实账目全部控制，完整的证据链就此显现。
办案人员经审理发现，陈北英所从事的绕关走私犯罪行为不仅通过北方进行，而且还在我国广西与越南的边境地区进行，对南方的销售网络供货。这部分走私数量大约有5000吨。
绕关走私成新特点
所谓绕关走私，是指绕过海关设关地，不经过国家开放的进出口岸和准许进出境的国境、孔道而非法携运应税、禁止和限制货物或物品进出境的行为，是不经海关监管区进行走私的犯罪类型。
采用绕关走私方式的走私者一般都具有一定的客观条件，他们在私货目的地或沿海都设有走私基地，熟悉边境双方的情况，并有一定的社会关系，他们还有方便的运输工具。绕关走私在我国常见于陆地边境和海上。从事陆地边境进行绕关走私的人，主要是走私集团、少数边民和合伙结帮者。从事海上绕关走私者，一般都拥有海上运输工具，且海上走私具有数额巨大、行动迅速等特点。
由于我国陆地边境和海岸线长，走私活动范围大，给缉私造成很大困难。特别是近年来，走私分子用先进技术装配船舶，将普通船舶改装成飞艇进行走私，走私和反走私的较量越来越激烈。有的地方甚至出现架空中飞索、挖地下通道暗度陈仓等绕关走私的新手法。
今年以来大连海关查获绕关走私案件呈增长态势。去年查获案件只有1起，而今年以来已经达到7起。去年以来抓获犯罪嫌疑人总计68名，查扣商品涉及机械设备、化妆品、干果以及固体废物等。
治理需多部门联手监管
大宗货物通过船舶走私入境，是近几年走私犯罪的基本特点，因此，加强对船舶、港口、码头的管理，便抓住了遏制走私的关键。
据海关介绍，绕关走私具有明显的主观故意，为逃避监管，犯罪嫌疑人往往利用深夜或凌晨在非设关地码头偷偷卸货，而其用于走私的船舶均为普通渔船，无正规合法手续，不具备国际航线资质，不受海关监管。
业内人士表示，要从根本上遏制绕关走私犯罪，就必须动用法律、经济、行政、教育等多种手段，依靠边防、海事、海洋渔业等多个部门协作，实行综合治理，全面治理绕关走私犯罪。
大宗货物通过船舶走私入境，是近几年走私犯罪的基本特点，因此，加强对船舶、港口、码头的管理，便抓住了遏制走私的关键。为此，建造渔船和交通运输船舶时，任何单位及个人应按照规定报警渔业或交通主管部门批准，船检部门要按有关技术指标严格把关。要严格执行国家规定，对于“三无”船舶，要坚决清理取缔。同时，加强对港口和码头的综合治理。
大连海关缉私局副局长孙德顺表示，作为打击走私的主力军，海关将更密切关注绕关走私活动动向，并及时向相关部门通报情况，适时组织联合专项查缉行动。同时，会进一步扩大情报经营的范围与深度，获取深层次、行动性的情报线索，为打击提供精确指引。此外，海关将与边防、海事、海警等单位加强执法合作，全方位、多渠道打击绕关走私。
针对目前走私分子通过购买、雇佣渔船进行海上绕关走私的动向，应当采取措施，加强海上防控力度。不仅要加强对海上走私活动的防范和控制，对海上走私源头情况掌控和对重点海域、重点航线的巡查，对可疑船只的检查，切实防止海上走私活动的发生。还要加强对非设关地和上岸地的防范和控制。定期对辖区海湾、港口、码头、滩涂等进行排查，建立易发生海上绕关走私货物上岸的码头、岸点专门档案，明确监控重点，落实监督责任。
此外，应加强对国内市场的管理，使国内市场规范化，有序化，是断绝走私犯罪分子来源，堵住走私犯罪分子货流，从而控制和预防其犯罪实施的一项有效措施。
链接：
前5月大连关区干果进口量大幅增长
前5月大连海关破获七起绕关走私案件